一、2009年财政预算执行情况

　　过去的一年，我县财政工作遇到诸多困难和挑战，财政减收增支的压力前所未有，收支矛盾异常突出。面对严峻复杂的形势，财政部门在县委、政府的坚强领导下，以科学发展观为指导，围绕十三届人大三次会议确定的各项目标，迎难而上，务实创新，财政各项工作均取得可喜成绩，财政预算执行情况好于预期。

　　2009年，受国际金融危机和国内经济形势的影响，企业经济效益下滑，财政收入在连续几年保持高速增长后出现回落。全年地方财政总收入完成23487万元，完成调整预算2.3亿元的102.1%，较调整预算超收487万元，较上年同期减少6747万元，下降22.3%。基金收入完成5075万元，完成年度预算2000万元的253.8%，较上年同期增加1017万元，增长25.1%。

　　在地方财政总收入中，税收收入完成19889万元，同比减少6558万元，下降24.8%，税收收入占总收入的比重为84.7%; 非税收入完成3598万元，同比减少189万元，下降4.9%，非税收入占地方财政总收入的比重为15.3%，收入结构渐趋合理，收入质量有所提高。分收入级次看，一般预算收入完成14217万元，同比减少3768万元，下降20.9%；上划自治区税收完成2057万元，同比减少960万元，下降31.8%;上划中央税收完成7213万元，同比减少2019万元，下降21.9%。

　　与年初预算和上年同期相比，2009年财政收入中税收减收较多，主要原因是大唐煤化工项目年内未能实现产出，年初预计的1亿元税收全部形成短收，同时受国际金融危机的影响，企业经济效益下滑，来自小河铁矿项目的税收下降很多，冶金、银磊两家矿产品公司累计入库各项税金1321万元，较上年同期减少9209万元，下降87%。尽管预算执行中来自协鑫矿业、大唐国际新能源公司、伊利乳业的税收有所增加，达到4146万元，但远不能弥补税收缺口。

　　在国家实施积极的财政政策，对地方专项转移支付大幅增加，以及地方财政多渠道筹措资金，努力保障重点支出需求的共同带动下，2009年财政支出规模继续扩大。全年财政总支出累计完成75763万元，完成调整预算的101%，比上年同期增加13271万元，增长21.24%。总支出中：一般预算支出累计完成70082万元，完成调整预算的96%，比上年同期增加13347万元，增长23.5%；基金预算支出5681万元，完成调整预算的284.1%，比上年同期减少76万元，下降1.3%。

　　财政支出总量增加的同时，支出结构进一步优化。县财政在十分困难的条件下，保证了全县干部职工工资发放、保证了各部门基本运转、保证了社会稳定，支持了改善民生、支持三农、扩大内需以及城市建设等重点支出需求，公共财政的作用明显增强，体现了本届政府关注民生，构建和谐社会的执政理念。2009年财政支出呈现出以下四个方面的特征：

　　一是公共财政更加关注民生，促进社会和谐。2009年，财政投入社会保障和就业资金达9642万元，占一般预算支出的13.8%，比上年增加3138万元，增长48.3%。当年筹措资金1900万元兑现了规范公务员津补贴政策，落实了义务教育阶段教师绩效工资，为事业单位公职人员按照每人每月400元的标准，发放了过渡性补贴，使我县财政供养人员工资收入达到全盟较高水平；离退休人员津贴发放比例由60%和50%提高到90%和60%,个人收入大幅增加；将住房公积金缴存比例由8%调整到10%，县财政增加支出100万元；从四月份起，事业单位工作人员停止缴纳养老保险基金，工资收入水平得到提高；就业补助支出继续增加，就业培训和就业援助力度进一步加强；最低生活保障制度不断完善，城镇低保补差标准由月人均140元提高到180元，农村低保补差标准由年人均600元提高到800元；通过代扣残疾人就业保障金、落实残疾人危房改造项目等形式，努力缓解残疾人工作生活困难；将县内个体工商户实际交纳税收的地方留成部分全额返还，自主创业人员税费负担大幅减轻，实际收入明显增加。

　　当年国家下达扩大内需国债投资和地方配套资金全部落实到位，其中，中医院建设项目、农村户用沼气项目、廉租住房建设项目、饮水安全工程、易地扶贫搬迁项目、污水处理厂工程、重点镇供水及基础设施建设项目、退耕地区基本口粮田建设项目、乡镇卫生院建设、乡镇综合文化站建设、农民健身工程、农村计生服务体系建设等直接惠及民生的项目就达17个，资金总量达7961万元。财政还拿出258万元资金解决了老干部住房补贴、交通补贴等历史遗留问题，得到广大人民群众的一致好评。

　　二是财政支持“三农”力度进一步加大。2009年财政共投入28254万元用于农林水事务和环境保护方面支出，占一般预算支出的40.3%，比上年增加10442万元，增长58.6%。认真落实了上级出台的粮食直补、农资综合补贴、农业保险补贴、农牧业良种补贴、农机具购置补贴、退耕还林补助、汽车下乡补贴、家电下乡补贴等各项惠农政策。全年拨付粮食直补资金215万元，农资综合补贴1020万元，全县7.5万农民人均受益165元；投入1151万元用于农业保险补贴，农民抵御自然灾害的能力得到明显增强；拨付农牧业良种补贴397万元、退耕还林补助7338万元、汽车下乡补贴67万元、家电下乡补贴133万元，农机具购置补贴配套30万元，农民生产生活条件进一步改善。

　　积极推进财政补贴农牧民资金管理和支付方式改革，全面推行惠农补贴资金“一卡通”。截止2009年末，全县四个乡镇已全部完成财政补贴农牧民资金“一卡通”农户基础信息录入工作，共录入补贴资金户数24108户，享受补贴人数70654人，应发金牛卡24086张已全部发放到农户手中，目前退耕还林补助资金已全部通过“一卡通”系统发放完毕。这项财政改革的顺利实施，有效的保证了各项惠农补贴资金及时、足额、安全发放到农民手中。

　　三是支持社会各项事业发展，促进基本公共服务均等化。全年用于教育、科技、文化体育、卫生等社会事业方面投入10097万元，占一般预算的14.4%。认真落实“两免一补”、高中教育助学金政策，完成了义务教育阶段教师绩效工资改革，改善了办学条件；取消了农村合作医疗报销起付线，完成了县中医院和大北沟镇医院建设项目，医疗服务水平和质量不断提高；党校教学楼建设工程、农村无线数字电视覆盖工程、古建筑维修工程等项目扎实推进，财政为社会各项事业协调发展提供了有力保障。

　　四是千方百计筹措资金，努力保证建设资金需求。受财力限制，2009年预算中没有做建设性预算支出安排，县财政在财政资金调度十分困难的情况下，通过争取开发银行贷款、地方政府债券项目等形式，千方百计筹措资金8500万元，有力的支持了迎会工程等重点建设项目，保证了全区“两个文明”现场会在我县顺利开幕。

　　2009年全县当年一般预算可用财力为68387万元，其中：一般预算收入完成14217万元，上级补助收入54170万元。一般预算支出完成70082万元，上解支出1447万元。上年结余-5406万元，年终一般预算结余-8548万元。基金收入5075万元，基金专项补助967万元，基金支出5651万元，基金结余391万元。

　　按财政统计口径计算，2009年可用财力比2008年增加了9464万元，但是在上级补助收入中，专项补助为38085万元，占上级补助收入的70.3%，比2008年的21269万元增加了16816万元，剔除专项补助和财政收入中的一次性收入后，2009年实际可支配财力较2008年净减少8700多万元。在全部可用财力中，县级一般预算收入仅占20.8%，近80%的财力是通过上级各类补助取得的，也反映了我县财政自给能力薄弱，地方财政困难的现状。

　　2009年，我县财政收支矛盾极为突出，诸多不利因素导致财政减收增值的压力日益凸显。面对严峻的经济形势，财税部门在县委、政府的正确领导下，在县人大、政协的有效监督下，开拓创新，扎实工作，大力组织收入，积极筹措资金，优化支出结构，提升保障能力，为全县经济社会又好又快发展提供了有力的财政支持。但是我们也要清醒地看到，财政工作仍存在不少困难和问题: 支柱性财源尚未形成，财政收入总量较少，增收的基础还不牢固；可用财力十分有限，财政保障能力明显不足；支出需求增长迅猛，收支矛盾日益突出；政府债务余额较大，具有一定潜在风险；支出绩效评价明显滞后，财政管理水平和能力需要进一步提高。对这些问题，我们必须高度重视，积极采取措施，认真加以解决。

　　二、2010年全县财政收支预算安排（草案）

　　2010年我县财政面临的形势依然十分严峻，财政困难程度较上年有增无减，财政收支矛盾更为突出。做好今年的财政工作、安排执行好今年的财政预算十分重要。按照县委、政府对全县经济工作的总体要求，2010年财政收支预算安排的指导思想和基本原则是：深入贯彻落实全盟财政工作会议和县委十二届二次党代会精神，以科学发展观为指导，坚持统筹兼顾、量入为出，依法强化收入征管，提高收入总量和质量，继续优化支出结构，按照保工资、保基本运转、保稳定的原则，合理安排财政支出，坚决压缩一般性开支。收入方面要采取更加有力的措施，克服困难，坚定信心，努力完成收入任务。支出方面，更要从实际出发，坚持量力而行、尽力而为的原则，充分体现出有保有压、量财办事。按照这一指导思想和基本原则，我县2010年财政收支预算初步安排为：

　　（一）财政收入

　　2010年我县地方财政总收入安排3.1亿元，较2009年实际完成数增加7513万元，增长32%。地方财政总收入中，一般预算收入预计完成12380万元，上划中央税收预计完成8439万元，上划自治区收入预计完成2581万元，非税收入7600万元。另外安排基金预算收入4000万元。从目前掌握的税源情况分析，完成地方财政收入3.1亿元的收入任务，还有不少困难。

　　（二）可用财力

　　财政总收入作上述安排后，全年实际可支配财力总额在21441万元左右。具体包括：

　　1、一般预算收入。考虑税务部门完成收入任务还有不少困难，而且实际入库的税收中有很大一部分是要按合同返还的，为了给预算执行留有余地，我们将12380万元一般预算收入，初步按70%的比例匡算，顶饭吃收入大致在8700万元。非税收入7600万元，主要来源是预计的出售党政综合大楼可实现国有资本经营收入6000万元，这部分资金将全部用于新建党政办公大楼，另外，行政事业性收费收入和罚没收入绝大部分都要返还执收部门，所以非税收入基本形不成实际可用财力。

　　2、上级补助收入。全年上级补助收入预计17449万元，包括：增值税和消费税税收返还289万元，所得税基数返还101万元，原体制补助收入1219万元，均衡性转移支付收入7560万元，民族地区转移支付收入25万元，调整工资转移支付5036万元，农村税费改革转移支付874万元，取消农业特产税降低农业税税率转移支付759万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入1444万元，结算补助收入142万元。

　　3、上解支出。全年上解支出预计2423万元，其中：上解国税经费2万元，农村信用社营业税上解70万元，粮食挂账利息46万元，资源税定额上解118万元，盟级集中财力2187万元。

　　4、欠拨付的2008—2009年度专项，占用当年财力5835万元。

　　5、其他可支配财力3550万元，包括协鑫煤矿借款1000万元、开行贷款1550万元、日信公司贷款1000万元。

　　（三）财政支出

　　由于我县基础性财源尚未形成，2010年财政收入暂时无法实现大的跨越，收入增长有限，可用财力明显不足。支出方面，在连续三年调整和规范津补贴后，全年财政用于保工资的支出总量已达2亿元，同时历年形成的政府债务已进入还债高峰期，还本付息压力巨大，另外经济社会发展基本资金需求增长迅猛，财政资金缺口巨大。现有的可用财力能保工资已十分不易，其他各类公共财政必须保障的支出项目更是没有资金保障。各乡镇、各部门以及社会各界要从大局出发，多理解、多支持财政工作，齐心协力，共渡难关。

　　受财力制约，今年的预算在支出安排更要突出重点，控制规模，大力压缩一般性开支，努力保障重点支出需求。在没有资金来源的情况下，暂不作建设性预算安排。

　　支出预算初步安排为：

　　个人部分支出安排20198万元，其中工资19133万元，按照盟里的政策，调高住房公积金缴存比例（由10%调整为12%）需要资金215万元，预留事业单位绩效工资改革财政补贴资金800万元，预留年度考核优秀人员奖励50万元。

　　按照《中华人民共和国预算法》的要求，按照本级政府支出额百分之二的比例，安排总预备费600万元。

　　按标准安排乡镇和部门运转经费685万元。

　　预留1500万元财政资金用于国家扩大内需追加投资项目配套资金。

　　全县取暖补贴1000万元。

　　偿还开行、世行、日元、日信贷款本息2105万元。

　　偿还2009年从污水项目借款1000万元。

　　落实2009年政府工作报告中“十件实事”，给全县个体工商户返税200万元、农业项目投入105万元。

　　安排各类项目经费、运转经费、事业费12212万元，主要包括：安排社会保障和医疗卫生支出1630万元，用于农村合作医疗、离退休人员医疗费、乡镇卫生院补助、低保、抚恤和定期定量补助、特困群体救济等项支出；安排农林水事务和环境保护方面支出397万元，用于水库移民后期扶持、农业保险补贴、农机补贴、扶贫工程等方面投入；安排社会事业支出1767万元，用于“两免一补”、高中助学金、学校取暖补贴、职业教育项目配套、独生子女奖励、一杯奶行动补贴、科普和科技推广、文体旅游活动、农村无线电视项目建设、古建筑维修、等教育、文体、广电、科技、计生、旅游方面的支出；安排城市维护费800万元，用于环卫工人工资等市政维护方面支出；安排公共安全支出384万元，用于政法部门办案补贴、平安创建、干警保险补贴、法律援助等方面支出；现任村组干部和离职村干部补助376万元；按合同支付大唐煤化工项目筹备处2009年个人所得税地方留成部分返还310万元；偿还以前年度城市建设和园区建设工程欠款3900万元。其他公共服务和各类事业费2648万元。

　　这样全县财政支出总量将达到39605万元，实际可用财力仅为21441万元，全年财政资金硬缺口为18164万元。这里面特别要说明一点，我们在经过连续几年大规模城市基础设施建设后，城市功能、承载能力、人居环境均得到很大改善，但同时也形成了大量政府债务，积累了不少困难和问题，并且在今年突显出来。据统计，按合同确定的4：3：3比例，今年应支付的工程欠款就达4亿元左右，已经大大超出地方财政的承受能力。面对严峻而复杂的财政经济形势，全县上下还需要进一步统一思想，集思广益，共同努力，开源节流。在抓好组织收入工作的同时，加大向上跑的力度，争取上级的理解和支持，千方百计筹措资金，大力压缩一切不必要的开支，尽力缩小收支缺口，努力完成全年财政收支预算。

　　三、2010年财政工作重点

　　2010年财政收支预算的安排，继续坚持了以人为本，全力促进科学发展、和谐发展。预算执行中，要理性分析财政收支面临的困难和挑战，在县委的正确领导下，抓住机遇，坚定信心，振奋精神，扎实工作，进一步强化收入征管，调整优化支出结构，努力保证重点支出需求。完成全年预算收支任务，重点要抓好以下几项工作：

　　（一）全力组织财政收入，努力完成收入任务。全县上下要更加关注和关心组织收入工作，支持税务部门依法强化税收征管，既要紧抓重点税源和骨干税种不放松，又要抓零散税收和一次性税收，做到应收尽收。定期组织召开财税工作联席会议，及时掌握和分析收入完成情况，重点解决影响税收和政策措施落实的问题。在力促县内重点税源企业多产出、多销售、多实现税金的同时，努力开辟新的财源，积极寻找财政增收的新途径、新支点。要加大纳税评估和税收稽查力度，严厉打击各类涉税违法行为，堵塞税收漏洞，防止税收流失。继续规范非税收入管理，按照相关政策，加大非税收入监缴力度，切实将非税收入管好用好，促进财政收入稳步增长。

　　（二）积极争取和筹措资金，努力提高保障能力。去年，我们在争取财力性转移支付资金、专项资金、银行贷款等方面做了很多工作，得到了上级大力支持，取得了较好的效果，财政在十分困难的情况下，基本保证了重点支出需求。今年我县财政面临的形势更为严峻，必须在组织好收入的同时，进一步加大争取资金和项目的力度，为全县各项事业发展提供有力的财政保障。要认真研究、准确把握国家积极财政政策下的投资导向，找准项目，搞好对接，全力推进各类项目和资金的争取工作，缓解财政运行困难。

　　（三）努力压缩支出规模，优化支出结构。坚持“支出、管理并重”的原则，进一步调整和优化支出结构。全县上下要对财政形势有个更为清醒的认识，真正树立起过紧日子的思想，严格控制一般性开支，将有限的资金更多的用于改善民生和推动社会进步方面。要认真落实党政机关厉行节约各项措施，降低行政成本，大力压缩会议、公务用车、公务接待等一般性支出规模，从严控制车辆购置、境内外考察、办公用房建设等方面开支。原则上不批准单位新购车辆和新建办公用房，不允许组织各种形式的境内外参观考察。同时要加强财政资金绩效评价工作，严格进行事前、事中、事后全过程监督，切实提高财政资金使用的规范性、有效性，使财政支出做到统筹兼顾、有保有压。

　　（四）深化财政各项改革，加强财政监督管理。按照公共财政制度建设的要求，把握重点环节，深化财政收支管理改革，推进体制和机制创新，提高财政科学化精细化管理水平。完善民主理财机制，自觉接受人大和社会舆论监督，涉及人民群众切身利益的资金分配和使用情况向社会公开。深化国库集中支付改革，扩大专项资金直接支付范围和规模。管好用好财政惠农补贴资金信息化管理系统，巩固“财政补贴农牧民资金管理和支付方式”改革成果，对各项惠农资金实现“一卡通”发放。加强和完善政府采购管理，扩大采购规模，提高采购效率，节约财政资金。加快“金财工程”系统平台建设，切实为财政改革和管理提供保障。完善行政事业单位国有资产管理制度，实现行政事业单位国有资产信息化管理，提高资产利用效率。加强财政监督管理，完善资金运行机制，深入推进“小金库”治理工作，建立治理长效机制。

　　（五）加强财政队伍自身建设，提升应对复杂局面的能力。按照政治坚定、开拓创新、求真务实、勤政廉政、团结协调的要求，全力抓好财税干部队伍建设。特别要加强能力建设，有计划的组织开展财政、财务管理人员培训活动，加强理论与业务学习，提高干部队伍的综合素质，提升依法行政和依法理财水平。进一步解放思想，实事求是，紧跟当前复杂形势的发展变化，做到工作有新思维，解决问题有新办法，有效解决财政工作中的热点、难点问题。要增强服务意识和责任意识，进一步转变工作作风，不断提高工作质量和服务效率，深入开展调查研究，联系实际，求真务实。要加强反腐倡廉建设，不断强化廉政意识，做到遵纪守法、廉洁从政。努力建设一支让县委、政府放心，让社会和群众满意的财税干部队伍。

　　各位代表，今年的财政工作任务艰巨而繁重。我们要在县委的坚强领导下，在县人大的监督和支持下，求真务实、开拓创新，不断开创财政工作新局面，努力完成2010年预算确定的各项目标任务，为促进全县经济社会又好又快发展作出新的贡献。